5.1. UZGODNIENIE ZADłUżENIA
udostępnij:
Zasady rachunkowości
| Poprzez zadłużenie netto Grupa rozumie sumę posiadanych kredytów bankowych (zarówno krótko jak i długoterminowych), dłużnych papierów wartościowych oraz zobowiązań z tytułu leasingu oraz pożyczek, pomniejszoną o środki pieniężne i ich ekwiwalenty oraz środki pieniężne prezentowane jako aktywa długoterminowe. Jako wskaźnik zadłużenia, Grupa prezentuje stosunek zadłużenia netto do |
|
Zadłużenie netto
|
2019
|
2018
|
|
|
Kredyty bankowe
|
1 712
|
1 166
|
|
|
Zobowiązanie z tytułu leasingu
|
1 775
|
12
|
|
|
Pozostałe
|
20
|
-
|
|
|
Razem zobowiązania z tytułu zadłużenia długoterminowego
|
3 507
|
1 178
|
|
|
Kredyty bankowe
|
3 181
|
219
|
|
|
Dłużne papiery wartościowe
|
-
|
2 298
|
|
|
Zobowiązanie z tytułu leasingu
|
64
|
7
|
|
|
Razem zobowiązania z tytułu zadłużenia krótkoterminowego
|
3 245
|
2 524
|
|
|
Razem zadłużenie
|
6 752
|
3 702
|
|
|
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty
|
3 037
|
3 925
|
|
|
Zadłużenie netto
|
3 715
|
(223)
|
|
|
|
5 504
|
7 115
|
|
|
Zadłużenie netto /
|
0,67
|
(0,03)
|
Poniższy wykres przedstawia zmianę zadłużenia netto w Grupie PGNiG [mln zł]
|
Zmiany zadłużenia
|
Kredyty bankowe
|
Dłużne papiery wartościowe
|
Zobowiązanie
z tytułu leasingu |
Pozostałe
|
Razem
|
|
Stan na 1 stycznia 2018
|
1 085
|
1 898
|
23
|
-
|
3 006
|
|
Wpływy z tytułu zaciągniętego zadłużenia
|
874
|
2 295
|
-
|
-
|
3 169
|
|
otrzymane finansowanie
|
865
|
2 295
|
-
|
-
|
3 160
|
|
koszty transakcyjne
|
9
|
-
|
-
|
-
|
9
|
|
Naliczenie odsetek
|
27
|
1
|
1
|
-
|
29
|
|
Płatności z tytułu zadłużenia
|
(597)
|
(1 896)
|
(17)
|
-
|
(2 510)
|
|
spłaty kapitału
|
(562)
|
(1 896)
|
(16)
|
-
|
(2 474)
|
|
odsetki zapłacone
|
(25)
|
-
|
(1)
|
-
|
(26)
|
|
prowizje zapłacone
|
(10)
|
-
|
-
|
-
|
(10)
|
|
Różnice kursowe od zadłużenia w walutach obcych
|
(4)
|
-
|
(1)
|
-
|
(5)
|
|
Leasing finansowy
|
-
|
-
|
13
|
-
|
13
|
|
Stan na 31 grudnia 2018
|
1 385
|
2 298
|
19
|
-
|
3 702
|
|
Wpływ zastosowania MSSF 16
|
-
|
-
|
1 817
|
-
|
1 817
|
|
Wpływy z tytułu zaciągniętego zadłużenia
|
3 871
|
-
|
-
|
20
|
3 891
|
|
otrzymane finansowanie
|
3 831
|
-
|
-
|
20
|
3 851
|
|
koszty transakcyjne
|
40
|
-
|
-
|
-
|
40
|
|
Naliczenie odsetek
|
59
|
7
|
77
|
2
|
145
|
|
Zwiększenie stanu (nowe umowy)
|
-
|
-
|
95
|
-
|
95
|
|
Zmniejszenie stanu (zakończone umowy)
|
-
|
-
|
(8)
|
-
|
(8)
|
|
Płatności z tytułu zadłużenia
|
(398)
|
(2 305)
|
(163)
|
(2)
|
(2 868)
|
|
spłaty kapitału
|
(281)
|
(2 290)
|
(153)
|
-
|
(2 724)
|
|
odsetki zapłacone
|
(58)
|
(15)
|
(10)
|
(2)
|
(85)
|
|
prowizje zapłacone
|
(59)
|
-
|
-
|
-
|
(59)
|
|
Różnice kursowe od zadłużenia w walutach obcych
|
(24)
|
-
|
2
|
-
|
(22)
|
|
Stan na 31 grudnia 2019
|
4 893
|
-
|
1 839
|
20
|
6 752
|